Szálka Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 143. § (4) bekezdés h) pontjában kapott felhatalmazás alapján, Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a képviselő-testület Szálka Község Önkormányzatának 2023. évi költségvetéséről és végrehajtásának rendjéről a következőket rendeli el:
1. § (1) Az önkormányzati rendelet hatálya Szálka Község Önkormányzatára, (a továbbiakban: Önkormányzat) Szálka Község Önkormányzatának Képviselő-testületére (a továbbiakban: Képviselő-testület) és a Szálkai Óvodára terjed ki.
(2) A rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden az (1) bekezdés szerinti szervezet által nyújtott támogatásban részesülőre.
2. § * A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetési
a) bevételi főösszegét 248.322 ezer Ft-ban
b) kiadási főösszegét 248.322 ezer Ft-ban
állapítja meg.
3. § (1) Az Önkormányzat és intézménye 2023. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezését, kiadási előirányzatait a 4. melléklet tartalmazza.
(2) Az Önkormányzat 2023. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezését, kiadási előirányzatait – kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti tagolásban – az 5. melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat 2023. évi állami támogatásainak jogcím szerinti alakulását a 7. melléklet tartalmazza.
4. § (1) * Az Önkormányzat összevont működési, fenntartási kiadási előirányzata 89.822 ezer forint, melyet a Képviselő-testület a következők szerint hagy jóvá:
a) személyi jellegű kiadások: 32.930 ezer forint,
b) munkaadókat terhelő járulékok: 3.290 ezer forint,
c) dologi kiadások: 47.245 ezer forint,
d) ellátottak pénzbeli juttatások: 776 ezer forint,
e) finanszírozási kiadások: 1.920 ezer forint,
f) tartalékok: 1.463 ezer forint,
g) működési célú támogatások: 2.198 ezer forint.
(2) * Az Önkormányzat felhalmozási kiadásai összesen 158.500 ezer forint, melyből:
a) a beruházások előirányzata: 3.500 ezer forint,
b) a felújítás előirányzata: 155.000 ezer forint,
(3) * Az Önkormányzat kiadásaiból
a) kötelező feladatok kiadása: 89.822 ezer forint
b) önként vállalt feladatok kiadásai: 158.500 ezer forint.
(4) Az Önkormányzat kiadásaiból a kötelező feladatok kiadása 85.815 ezer forint, az önként vállalt feladatok kiadásai 158.500 ezer forint.
(5) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen a 2. melléklet tartalmazza.
5. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét havi bontásban a 8. melléklet szerint, a likviditási ütemtervét a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.
6. § (1) A működési célú tartalék összege 4.000 ezer forint, amelynek összege a Polgármesteri Keretet képezi. A Polgármesteri Keretből a polgármester támogatást nyújthat, így különösen:
a) Szálka Község Önkormányzata Képviselő-testületének az államháztartáson kívüli forrás átvételéről és átadásáról szóló 3/2014. (IV.7.) önkormányzati rendelete alapján nyújtott támogatásokra,
b) szociális ellátásban nem részesülő, rendkívüli élethelyzetbe került személyeknek támogatására,
c) rendezvények költségeinek átvállalásához.
(2) A felhalmozási célú tartalék összege 6.038 ezer forint, mely a fejlesztési célra benyújtott pályázatok saját erejének finanszírozására, valamint az előre nem tervezhető feladatok finanszírozására használható fel.
(3) Szálka Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a pályázatok előkészítését, benyújtását, lebonyolítását és elszámolását a polgármester hatáskörébe utalja. Az elnyert pályázatok előlege kizárólag ezen pályázatokkal kapcsolatos költségekre használhatók fel. A felhasznált összegek felett a polgármester rendelkezik, aki jogosult a pályázati forrás felhasználásának jóváhagyására, az összegek átcsoportosítására, illetve a felhasznált összeg elszámolására. A polgármester a pályázat benyújtását követő rendes testületi ülésen a benyújtott pályázatról a Képviselő-testületet tájékoztatja.
7. § Az Önkormányzat nevében tervezett beruházások, illetve felújítások kiadásait a 10–11. mellékletek tartalmazzák.
8. § (1) Az Európai Uniós támogatással megvalósuló projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 12. melléklet tartalmazza.
(2) A Hazai pályázati forrásból megvalósuló projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 13. melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat által adott közvetett támogatások előirányzatát a 14. melléklet tartalmazza.
(4) A Képviselő-testület több éves kihatással járó kötelezettségek előirányzatait éves bontásban a 15. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.
(5) Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 24. § (4) bekezdés d) pontja alapján az Önkormányzat középtávú tervét a 16. melléklet szerint hagyja jóvá.
9. § A Képviselő-testület a 2023. évi költségvetés egyensúlyát hitelfelvétel nélkül biztosítja.
10. § (1) A Képviselő-testület a Szálkai Óvoda összevont működési, felhalmozási kiadási előirányzatait a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.
(2) A Szálkai Óvoda előirányzatait a Képviselő-testület a 6. melléklet szerint hagyja jóvá. A működési kiadások előirányzata összesen 22.010 ezer forint, melyből
a) személyi jellegű kiadások 15.060 ezer forint,
b) munkaadókat terhelő járulékok 1.950 ezer forint;
c) dologi kiadások 5.000 ezer forint.
(3) A Szálkai Óvoda bevételeit összesen 22.010 ezer forintban hagyja jóvá, melyből
a) állami támogatás 21.158 ezer forint,
b) működési bevétel 200 ezer forint,
c) Szálka Község Önkormányzatának többlettámogatása 643 ezer forint,
d) előző évi maradvány 9 ezer forint.
11. § A Képviselő-testület az Önkormányzat létszám-előirányzatát 7 fő átlagos statisztikai állományi létszámban (átlaglétszámban) hagyja jóvá, ebből
a) önkormányzati átlagos statisztikai állományi létszám 4 fő, melyből 2 fő karbantartó, 1 fő részmunkaidőben foglalkoztatott tisztasági alkalmazott, 1 fő közművelődési szakember,
b) a Szálkai Óvoda átlagos statisztikai állományi létszáma 3 fő, melyből 2 fő óvodapedagógus, 1 fő dajka.
12. § (1) A Képviselő-testület megállapítja, hogy a Polgármesteri Hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az illetményalap Szekszárd Megyei Jogú Város Közgyűlésének a 2023. évi költségvetésről szóló önkormányzati rendelete alapján 2023. január 1-jétől 59.000 Ft.
(2) A Képviselő-testület megállapítja, hogy a Polgármesteri Hivatalban foglalkoztatott köztisztviselőket, közalkalmazottakat és munkavállalókat megillető cafetéria-juttatás éves keretösszege a mindenkori hatályos illetményalap ötszöröse.
(3) A Képviselő-testület megállapítja, hogy a Polgármesteri Hivatalban foglalkoztatott köztisztviselők, közalkalmazottak és munkavállalók részére adott bankszámla vezetésének költségtérítése címen nettó 1.000 Ft/hó/fő összeget a Polgármesteri Hivatal költségvetése tartalmazza.
(4) A Képviselő-testület megállapítja, hogy a Polgármesteri Hivatal költségvetésében a munkába járással kapcsolatos utazási költségtérítésről szóló 39/2010.(II.26.) Korm. rendelet 4. § (2) bekezdésében foglalt, a munkáltató mérlegelési jogkörébe tartozó munkába járással kapcsolatos utazási költségtérítés adómentesen adható összege 15 Ft/km.
(5) A Képviselő-testület a munkába járás címén adható költségtérítés egyes szabályainak veszélyhelyzetben történő alkalmazásáról szóló 16/2023. (I. 27.) Korm. rendelet alapján az adómentesen adható költségtérítés összegét – a veszélyhelyzet idejére, az (1) bekezdésben foglaltaktól eltérően – kilométerenként 18 forintban állapítja meg.
(6) A Képviselő-testület megállapítja, hogy a Polgármesteri Hivatalban az illetménykiegészítés mértéke a felsőfokú iskolai végzettségű köztisztviselők esetében az alapilletmény 40%-a, az érettségi végzettségű köztisztviselők esetében az alapilletmény 20%-a.
13. § (1) A Képviselő-testület az 5.000.000 forintot meg nem haladó mértékű előirányzat átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza, aki az előirányzat átcsoportosításról a legközelebbi Képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(2) A költségvetési szerv kiadási előirányzatán belül – a működési és a felhalmozási előirányzatok között – az irányító szervi hatáskörben hajtható végre átcsoportosítás.
(3) Az Önkormányzat költségvetési intézménye az e rendeletben jóváhagyott bevételi előirányzatokat meghaladóan képződő többletbevételek terhére a bevételi és kiadási előirányzatai főösszegét saját hatáskörben nem módosíthatja.
(4) A Képviselő-testület az Önkormányzat és az intézménye saját hatáskörben végrehajtott előirányzat módosításról – az első negyedév kivételével – negyedévet követő 60 napon belül, az utolsó negyedévről az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja költségvetési rendeletét.
(5) A költségvetési bevételek a bevételi előirányzatokon felül is teljesíthetők.
(6) A működési célú állami támogatás évközi emeléséből származó többletforrásból céltartalékot, a felhalmozási célú állami támogatásból, egyéb céljellegű forrásból származó, nem tervezett bevételből a céljának megfelelő felhalmozási kiadási előirányzatot, az egyéb, nem céljellegű, a tervezettet meghaladóan képződő felhalmozási bevételből felhalmozási célú céltartalékot kell képezni, illetve a felhalmozási célú hitelt kell csökkenteni.
14. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző felelős.
(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, valamint az Önkormányzat költségvetési szervének vezetőjét a költségvetésben meghatározott bevételek beszedésére, a jóváhagyott kiadások teljesítésére és a költségvetés végrehajtására.
(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a nettó 5.000 ezer forint értékhatárt el nem érő szerződések megkötésére.
(4) A költségvetési szerv e rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmény vezetője előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkezik.
(5) A költségvetési szerv vezetője a saját hatáskörben végrehajtott, írásba foglalt és iktatott előirányzat- módosításról 30 napon belül köteles a jegyzőt tájékoztatni.
(6) Az eredeti előirányzaton felüli felújítási és felhalmozási kiadások finanszírozására csak a felesleges tárgyi eszköz értékesítéséből, a jóváhagyott előző évi maradványból, valamint felhalmozási célú pénzeszköz átvételből származó bevételi többlet fordítható.
(7) Az intézmény forrásai növelése és szakmai feladatellátása javítása érdekében a (7) bekezdésben foglaltak figyelembevételével jogosultak pályázatok benyújtására, amennyiben a pályázati felhívásban foglalt feltételeknek megfelelnek.
15. § (1) Az intézmény a Képviselő-testület jóváhagyásával hozhat létre alapítványt, illetve tehet közérdekű kötelezettségvállalást. Gazdasági társaságban üzletrészt, részvényt csak a Képviselő-testület előzetes döntése alapján szerezhet.
(2) Az intézmény vezetője felelős azért, hogy a foglalkoztatottak részére adható, nem kötelező juttatások megállapítása és folyósítása az intézményi feladatellátást ne veszélyeztesse.
(3) Az intézmény vezetője felelős a feladatai ellátásához a szerv vagyonkezelésébe, használatába adott vagyon rendeltetésszerű igénybevételéért, az alapító okiratban előírt tevékenységek jogszabályban meghatározott követelményeknek megfelelő ellátásáért, a költségvetési szerv gazdálkodásában a szakmai hatékonyság és a gazdaságosság követelményeinek érvényesítéséért, a tervezési, beszámolási, információ-szolgáltatási kötelezettség teljesítéséért és hitelességéért, a gazdálkodási lehetőségek és kötelezettségek összhangjáért, az intézményi számviteli rendért, a folyamatba épített előzetes és utólagos vezetői ellenőrzéséért, a belső ellenőrzés megszervezéséért és működtetéséért.
(4) A kötelezettségvállalást, pénzügyi ellenjegyzést, teljesítés igazolását az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 52–60. §-ban foglaltak alapján kell elvégezni.
(5) A választások helyi előkészítésére, lebonyolítására, valamint a népszavazás előkészítésére és lebonyolítására felhasználható pénzeszközök feletti kötelezettségvállalásra a jegyző, pénzügyi ellenjegyzésére az általa felhatalmazott személy jogosult.
(6) Az intézmény hitelt nem vehet fel, kezességet nem vállalhat, pénzeszközeiből csak tárgyévi lejáratú, államilag garantált értékpapírt vásárolhat.
(7) Az intézmény a bankszámláját az OTP Bank Nyrt.-nél köteles vezetni. Átmenetileg szabad pénzeszközeit tárgyévi lejáratú betétként lekötheti. A lekötésről és értékpapír vásárlásról a polgármestert az intézkedéssel egyidőben tájékoztatni kell.
(8) A felújítási és felhalmozási feladatok teljesítésére a források rendelkezésre állására figyelemmel vállalható kötelezettség.
(9) A Képviselő-testület hozzájárul ahhoz, hogy általa jóváhagyott, utólagos finanszírozású pályázatok esetében az intézmény részére a kiadások üteméhez igazodóan kölcsön kerüljön utalásra, melyet a pályázati támogatás megérkezését követően vissza kell utalni.
16. § A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (4) bekezdése szerint az Önkormányzat 2023. évre működési hiányt nem tervez.
17. § (1) Az Önkormányzat az év közben átmenetileg szabad pénzeszközeit pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 30 millió forintig a Képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a Képviselő-testület határozatban dönt.
18. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert arra, hogy az Áht. 57. §-ban foglalt rendelkezéseknek megfelelően a 2023. évi állami támogatások alapjául szolgáló mutatószámok tervezettől eltérő alakulása esetén, továbbá egyéb állami támogatás jogosulatlan igénybevétele esetén, lemondjon az igényelt támogatásról.
(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert arra, hogy a 2023. évi tervezett és a ténylegesen igénybe vehető állami támogatás különbözetéből, valamint a központosított előirányzatok, egyéb központi állami támogatások elszámolásából adódó, elszámoláskor felmerülő, visszafizetési kötelezettséget, esetlegesen felmerülő kamatterheket teljesítse.
19. § A bevételek beszedésekor, kiadások teljesítésekor lehetőség szerint készpénzkímélő fizetési módokat kell alkalmazni. A pénzforgalmat elsősorban a bankszámlákon kell bonyolítani. A készpénzben történő kifizetések az alábbiak lehetnek:
a) személyi juttatások, így különösen megbízási díj, hóközi kifizetés, fizetési előleg, költségtérítés.
b) elszámolásra kiadott összegek,
c) készlet és kis értékű tárgyi eszköz beszerzés,
d) reprezentációs kiadások,
e) kiküldetési kiadások,
f) kisösszegű szolgáltatási kiadások,
g) társadalom- és szociálpolitikai juttatások.
20. § (1) Valamennyi költségvetési szerv köteles a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályzatok elkészítéséről, karbantartásáról gondoskodni, melyért a költségvetési szerv vezetője felel.
(2) Az önkormányzati költségvetési szerv ellenőrzése az Áht. 61. § (4) bekezdésében rögzített belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetéséért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmény esetében az intézményvezető felelős.
(3) Az Önkormányzat a saját, valamint intézményének belső ellenőrzéséről Szekszárd Megyei Jogú Város Polgármesteri Hivatala útján gondoskodik.
21. § Ez a rendelet kihirdetését követő napján lép hatályba, rendelkezéseit 2023. január 1. napjától kell alkalmazni.
22. § Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
| Pálfi János s. k. | dr. Gábor Ferenc s. k. | |
| polgármester | jegyző |
Kihirdetési záradék:
A kihirdetés napja: 2023. február 23.
| dr. Gábor Ferenc s. k. | ||
| jegyző |
| Bevételek | 2023.évi eredeti ei. | Módosított ei. 2023.09.30. | Kiadások | 2023.évi eredeti ei. | Módosított ei. 2023.09.30. | |
| Költségvetési bevételek | 65 154 382 | 68 952 610 | Költségvetési kiadások | 242 604 238 | 246 402 466 | |
| Finanszírozási bevételek | 179 369 399 | 179 369 399 | Finanszírozási kiadások | 1 919 543 | 1 919 543 | |
| Tárgyévi bevételek összesen | 244 523 781 | 248 322 009 | Tárgyévi kiadások összesen | 244 523 781 | 248 322 009 |
| 2023. évi működési célú bevételek és kiadások mérlege | ||||||
| Működési bevételek előirányzata | 2023.évi eredeti ei. | Módosított ei. 2023.09.30. | Működési kiadások előirányzata | 2023.évi eredeti ei. | Módosított ei. 2023.09.30. | |
| Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1) | 48 582 507 | 49 294 809 | Személyi juttatások (K1) | 32 920 000 | 32 930 000 | |
| Közhatalmi bevételek (B3) | 11 316 500 | 11 316 500 | Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2) | 3 290 000 | 3 290 000 | |
| Működési bevételek (B4) | 2 255 375 | 5 341 301 | Dologi kiadások (K3) | 35 180 000 | 47 245 249 | |
| Működési célú átvett pénzeszközök (B6) | 0 | 0 | Ellátottak pénzbeli juttatásai(K4) | 776 000 | 776 000 | |
| Működési célú finanszírozási bevételek (B81) | 179 369 399 | 179 369 399 | Egyéb működési célú kiadások (K5) | 11 938 238 | 3 661 217 | |
| Működési célú finanszírozási kiadások (K91) | 1 919 543 | 1 919 543 | ||||
| Működési bevételek összesen | 241 523 781 | 245 322 009 | Működési kiadások összesen | 86 023 781 | 89 822 009 | |
| Működési hiány / többlet | 155 500 000 | 155 500 000 | Működési hiány / többlet | |||
| 2023. évi fejlesztési célú bevételek és kiadások mérlege | ||||||
| 2023.évi eredeti ei. | Módosított ei. 2023.09.30. | 2023.évi eredeti ei. | Módosított ei. 2023.09.30. | |||
| Felhalmozás célú támogatások államháztartáson belülről (B2) | 0 | 0 | Beruházások (K6) | 3 500 000 | 3 500 000 | |
| Felhalmozási bevételek (B5) | 3 000 000 | 3 000 000 | Felújítások (K7) | 155 000 000 | 155 000 000 | |
| Felhalmozás célú átvett pénzeszközök (B7) | 0 | 0 | Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8) | 0 | 0 | |
| Felhalmozási bevételek összesen | 3 000 000 | 3 000 000 | Felhalmozási kiadások összesen | 158 500 000 | 158 500 000 | |
| Felhalmozási hiány / többlet | –155 500 000 | –155 500 000 | Felhalmozási hiány / többlet | |||
| B e v é t e 1 e k | 2023.évi eredeti ei. | Módosított ei. 2023.09.30. | K i a d a s o k | 2023.évi eredeti ei. | Módosított ei. 2023.09.30. | |
| Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1) | 0 | 0 | Személyi juttatások (K1) | 15 060 000 | 15 060 000 | |
| Működési bevételek (B4) | 200 000 | 242 919 | Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2) | 1 950 000 | 1 950 000 | |
| Működési célú átvett pénzeszközök (B6) | Dologi kiadások (K3) | 5 000 000 | 8 042 919 | |||
| Finanszírozási bevételek (B8) | 21 810 000 | 24 810 000 | Egyéb működési célú kiadások (K5) | |||
| Szálkai Óvoda működési bevételei összesen | 22 010 000 | 25 052 919 | Szálkai Óvoda működési kiadásai összesen | 22 010 000 | 25 052 919 | |
| Felhalmozás célú támogatások államháztartáson belülről (B2) | Beruházások (K6) | 0 | 0 | |||
| Felhalmozási bevételek (B5) | Felújítások (K7) | |||||
| Felhalmozás célú átvett pénzeszközök (B7) | Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8) | |||||
| Szálkai Óvoda felhalmozási bevételei összesen | 0 | 0 | Szálkai Óvoda felhalmozási kiadásai összesen | 0 | 0 | |
| BEVÉTELEK ÖSSZESEN | 22 010 000 | 25 052 919 | KIADÁSOK ÖSSZESEN | 22 010 000 | 25 052 919 |
| MEGNEVEZÉS | 2023. évi eredeti ei. | Módosított ei. 2023.09.30. | |
| Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111) | 21 884 002 | 21 884 002 | |
| Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása (B112) | 19 422 220 | 19 422 220 | |
| Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131) | 2 676 000 | 2 676 000 | |
| Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B1132) | 1 736 357 | 1 736 357 | |
| Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása(B114) | 2 863 928 | 2 863 928 | |
| Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115) | 0 | 0 | |
| Elszámolásból származó bevétel (B116) | 0 | 712 302 | |
| Önkormányzatok működési támogatásai (B11) | 48 582 507 | 49 294 809 | |
| Elvonások és befizetések bevételei (B12) | 0 | 0 | |
| Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B16) | 0 | 0 | |
| Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1) | 48 582 507 | 49 294 809 | |
| Vagyoni típusú adók (B34) | 1 266 500 | 1 266 500 | |
| Ebből: Építményadó | 451 500 | 451 500 | |
| Ebből:Telekadó | 815 000 | 815 000 | |
| Termékek és szolgáltatások adói (B35) | 10 000 000 | 10 000 000 | |
| Ebből: Értékesítési és forgalmi adók (B351) – iparüzési adó | 10 000 000 | 10 000 000 | |
| Ebből: Gépjárműadók (B354) | 0 | 0 | |
| Egyéb közhatalmi bevételek (B36)– bírságok, illetékek | 50 000 | 50 000 | |
| Közhatalmi bevételek (B3) | 11 316 500 | 11 316 500 | |
| Áru- és készletértékesítés ellenértéke (B401) | 0 | 0 | |
| Szolgáltatások ellenértéke (B402) | 1 000 000 | 1 000 000 | |
| Közvetített szolgáltatások ellenértéke (B403) | 0 | 201 511 | |
| Tulajdonosi bevételek (B 404) | 0 | 129 970 | |
| Ellátási díjak (B405) | 200 000 | 231 800 | |
| Kiszámlázott általános forgalmi adó (B406) | 1 055 375 | 1 055 375 | |
| Általános forgalmi adó visszatérítése (B407) | 0 | 2 686 000 | |
| Kamatbevételek (B408) | 0 | 0 | |
| Egyéb pénzügyi műveletek bevételei (B409) | 0 | 0 | |
| Biztosítók által fizetett kártérítés teljesítése (B410) | 0 | 0 | |
| Egyéb működési bevételek (B411) | 0 | 36 645 | |
| Működési bevételek (B4) | 2 255 375 | 5 341 301 | |
| Működési célú átvett pénzeszközök (B6) | |||
| Működési bevételek összesen(B1+B3+B4+B6) | 62 154 382 | 65 952 610 | |
| Felhalmozás célú önkormányzati támogatások (B21) | 0 | 0 | |
| Egyéb felhalmozás célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B25) | 0 | 0 | |
| Felhalmozás célú támogatások államháztartáson belülről (B2) | 0 | 0 | |
| Immateriális javak értékesítése (B51) | 0 | 0 | |
| Ingatlanok értékesítése (B52) | 3 000 000 | 3 000 000 | |
| Egyéb tárgyi eszközök értékesítése (B53) | 0 | 0 | |
| Felhalmozási bevételek (B5) | 3 000 000 | 3 000 000 | |
| Felhalmozás célú átvett pénzeszközök (B7) | 0 | 0 | |
| Felhalmozási bevételek összesen (B2+B5+B7) | 3 000 000 | 3 000 000 | |
| KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-B7) | 65 154 382 | 68 952 610 | |
| Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (B811) | 0 | 0 | |
| Maradvány igénybevétele (B813) | 179 369 399 | 179 369 399 | |
| Államháztartáson belüli megelőlegezések teljesítése (B814) | 0 | 0 | |
| Lekötött bankbetétek megszüntetése (B817) | 0 | 0 | |
| FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B8) | 179 369 399 | 179 369 399 | |
| TÁRGYÉVI BEVÉTELEK ÖSSZESEN | 244 523 781 | 248 322 009 | |
| Személyi juttatások (K1) | 32 920 000 | 32 930 000 | |
| Munkadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulás adó (K2) | 3 290 000 | 3 290 000 | |
| Dologi kiadások (K3) | 35 180 000 | 47 245 249 | |
| Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4) | 776 000 | 776 000 | |
| Elvonások és befizetések (K502) | 0 | 191 425 | |
| Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (K506) | 1 900 000 | 2 006 931 | |
| Német Nemzetiségi Önkormányzat | 200 000 | 200 000 | |
| Szekszárd MJV | 1 500 000 | 1 606 931 | |
| Bursa Hungarica ösztöndíj | 200 000 | 200 000 | |
| Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívül K(508) | 0 | 0 | |
| Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (K512) | 0 | 0 | |
| Tartalékok (K513) | 10 038 238 | 1 462 861 | |
| Működési tartalék | 4 000 000 | 1 462 861 | |
| Felhalmozási tartalék | 6 038 238 | 0 | |
| Egyéb működési célú kiadások (K5) | 11 938 238 | 3 661 217 | |
| Működési kiadások összesen (K1+K2+K3+K4+K5) | 84 104 238 | 87 902 466 | |
| Beruházások (K6) | 3 500 000 | 3 500 000 | |
| Felújítások (K7) | 155 000 000 | 155 000 000 | |
| Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8) | 0 | 0 | |
| Felhalmozási kiadások összesen (K6+K7+K8) | 158 500 000 | 158 500 000 | |
| KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSZESEN (K1-K8) | 242 604 238 | 246 402 466 | |
| Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914) | 1 919 543 | 1 919 543 | |
| Központi irányító szervi támogatások folyósítása (K915) | |||
| Ebből: Óvoda finanszírozása | |||
| FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (K9) | 1 919 543 | 1 919 543 | |
| TÁRGYÉVI KIADÁSOK ÖSSZESEN | 244 523 781 | 248 322 009 |
| MEGNEVEZÉS | 2023. évi eredeti ei. | Módosított ei. 2023.09.30. | |
| Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111) | 21 884 002 | 21 884 002 | |
| Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása (B112) | 19 422 220 | 19 422 220 | |
| Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131) | 2 676 000 | 2 676 000 | |
| Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B1132) | 1 736 357 | 1 736 357 | |
| Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása(B114) | 2 863 928 | 2 863 928 | |
| Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115) | 0 | 0 | |
| Elszámolásból származó bevétel (B116) | 0 | 712 302 | |
| Önkormányzatok működési támogatásai (B11) | 48 582 507 | 49 294 809 | |
| Elvonások és befizetések bevételei (B12) | 0 | 0 | |
| Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B16) | 0 | 0 | |
| Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1) | 48 582 507 | 49 294 809 | |
| Vagyoni típusú adók (B34) | 1 266 500 | 1 266 500 | |
| Ebből: Építményadó | 451 500 | 451 500 | |
| Ebből:Telekadó | 815 000 | 815 000 | |
| Termékek és szolgáltatások adói (B35) | 10 000 000 | 10 000 000 | |
| Ebből: Értékesítési és forgalmi adók (B351) – iparüzési adó | 10 000 000 | 10 000 000 | |
| Ebből: Gépjárműadók (B354) | 0 | 0 | |
| Egyéb közhatalmi bevételek (B36)– bírságok, illetékek | 50 000 | 50 000 | |
| Közhatalmi bevételek (B3) | 11 316 500 | 11 316 500 | |
| Áru- és készletértékesítés ellenértéke (B401) | 0 | ||
| Szolgáltatások ellenértéke (B402) | 1 000 000 | 1 000 000 | |
| Közvetített szolgáltatások ellenértéke (B403) | 0 | 201 511 | |
| Tulajdonosi bevételek (B 404) | 0 | 129 970 | |
| Ellátási díjak (B405) | 0 | 0 | |
| Kiszámlázott általános forgalmi adó (B406) | 1 055 375 | 1 055 375 | |
| Általános forgalmi adó visszatérítése (B407) | 0 | 2 686 000 | |
| Kamatbevételek (B408) | 0 | 0 | |
| Egyéb pénzügyi műveletek bevételei (B409) | 0 | 0 | |
| Biztosítók által fizetett kártérítés teljesítése (B410) | 0 | 0 | |
| Egyéb működési bevételek (B411) | 0 | 25 526 | |
| Működési bevételek (B4) | 2 055 375 | 5 098 382 | |
| Működési célú átvett pénzeszközök (B6) | |||
| Működési bevételek összesen(B1+B3+B4+B6) | 61 954 382 | 65 709 691 | |
| Felhalmozás célú önkormányzati támogatások (B21) | 0 | ||
| Egyéb felhalmozás célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B25) | 0 | 0 | |
| Felhalmozás célú támogatások államháztartáson belülről (B2) | 0 | 0 | |
| Immateriális javak értékesítése (B51) | 0 | 0 | |
| Ingatlanok értékesítése (B52) | 3 000 000 | 3 000 000 | |
| Egyéb tárgyi eszközök értékesítése (B53) | 0 | ||
| Felhalmozási bevételek (B5) | 3 000 000 | 3 000 000 | |
| Felhalmozás célú átvett pénzeszközök (B7) | |||
| Felhalmozási bevételek összesen (B2+B5+B7) | 3 000 000 | 3 000 000 | |
| KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-B7) | 64 954 382 | 68 709 691 | |
| Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (B811) | 0 | 0 | |
| Maradvány igénybevétele (B813) | 179 360 581 | 179 360 581 | |
| Államháztartáson belüli megelőlegezések teljesítése (B814) | 0 | 0 | |
| Lekötött bankbetétek megszüntetése (B817) | 0 | 0 | |
| FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B8) | 179 360 581 | 179 360 581 | |
| TÁRGYÉVI BEVÉTELEK ÖSSZESEN | 244 314 963 | 248 070 272 | |
| Foglalkoztatottak személyi juttatásai (K11) | 16 300 000 | 16 300 000 | |
| Külső személyi juttatások (K12) | 1 560 000 | 1 570 000 | |
| Személyi juttatások (K1) | 17 860 000 | 17 870 000 | |
| Munkadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulás adó (K2) | 1 340 000 | 1 340 000 | |
| Dologi kiadások (K3) | 30 180 000 | 39 202 330 | |
| Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4) | 776 000 | 776 000 | |
| Elvonások és befizetések (K502) | 0 | 191 425 | |
| Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (K506) | 1 900 000 | 2 006 931 | |
| Német Nemzetiségi Önkormányzat | 200 000 | 200 000 | |
| Szekszárd MJV | 1 500 000 | 1 606 931 | |
| Bursa Hungarica ösztöndíj | 200 000 | 200 000 | |
| Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívül K(508) | 0 | 0 | |
| Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (K512) | 0 | 0 | |
| Tartalékok (K513) | 10 038 238 | 1 462 861 | |
| Működési tartalék | 4 000 000 | 1 462 861 | |
| Felhalmozási tartalék | 6 038 238 | ||
| Egyéb működési célú kiadások (K5) | 11 938 238 | 3 661 217 | |
| Működési kiadások összesen (K1+K2+K3+K4+K5) | 62 094 238 | 62 849 547 | |
| Beruházások (K6) | 3 500 000 | 3 500 000 | |
| Felújítások (K7) | 155 000 000 | 155 000 000 | |
| Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8) | |||
| Felhalmozási kiadások összesen (K6+K7+K8) | 158 500 000 | 158 500 000 | |
| KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSZESEN (K1-K8) | 220 594 238 | 221 349 547 | |
| Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914) | 1 919 543 | 1 919 543 | |
| Központi irányító szervi támogatások folyósítása (K915) | 21 801 182 | 24 801 182 | |
| Ebből: Óvoda finanszírozása | 21 801 182 | 24 801 182 | |
| FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (K9) | 23 720 725 | 26 720 725 | |
| TÁRGYÉVI KIADÁSOK ÖSSZESEN | 244 314 963 | 248 070 272 |
| MEGNEVEZÉS | 2023. évi eredeti előir. | Módosított ei. 2023.09.30. | |
| Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1) | |||
| Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (B2) | |||
| Ellátási díjak (B405) | 200 000 | 231 800 | |
| Egyéb működési bevételek (B411) | 0 | 11 119 | |
| Működési bevételek összesen (B4) | 200 000 | 242 919 | |
| KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1+B3+B4) | 200 000 | 242 919 | |
| Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131) | 8 818 | 8 818 | |
| Központi irányító szervi támogatás (B816) | 21 801 182 | 24 801 182 | |
| FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B8) | 21 810 000 | 24 810 000 | |
| BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-B8) | 22 010 000 | 25 052 919 | |
| Személyi juttatások (K1) | 15 060 000 | 15 060 000 | |
| Munkadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulás adó (K2) | 1 950 000 | 1 950 000 | |
| Dologi kiadások (K3) | 5 000 000 | 8 042 919 | |
| Egyéb működési célú kiadások (K5) | |||
| Beruházások (K6) | |||
| Felújítások (K7) | |||
| Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8) | |||
| KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSZESEN (K1-K8) | 22 010 000 | 25 052 919 | |
| FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK (K9) | |||
| KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-K9) | 22 010 000 | 25 052 919 |
| MEGNEVEZÉS | Eredeti ei. | Módosított ei. 2023.09.30. | |
| A helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111) | 21 884 002 | 21 884 002 | |
| Köznevelési feladatok ellátásának támogatása (B112) | 19 422 220 | 19 422 220 | |
| Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása (B1131) | 2 676 000 | 2 676 000 | |
| Gyermekétkeztetési feladatok támogatása (B1132) | 1 736 357 | 1 736 357 | |
| Kulturális feladatok támogatása | 2 863 928 | 2 863 928 | |
| Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115) | |||
| Elszámolásból származó bevételek (B116) | 712 302 | ||
| Önkormányzat működési támogatásai összesen: | 48 582 507 | 49 294 809 |
| Szálka Község Önkormányzata | ||||||||||||||
| Előirányzat felhasználási ütemterv 2023. | ||||||||||||||
| adatok forintban | ||||||||||||||
| Megnevezés | Január | Február | Március | Április | Május | Június | Július | Augusztus | Szeptember | Október | November | December | Összesen | |
| Bevételek | ||||||||||||||
| Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1) | 4 048 542 | 4 048 542 | 4 048 542 | 4 048 542 | 4 048 542 | 4 048 542 | 4 048 542 | 4 048 542 | 4 048 542 | 4 048 542 | 4 048 542 | 4 048 545 | 48 582 507 | |
| Közhatalmi bevételek (B3) | 5 200 000 | 458 250 | 5 200 000 | 458 250 | 11 316 500 | |||||||||
| Működési bevételek (B4) | 120 448 | 120 448 | 120 448 | 120 448 | 120 448 | 120 448 | 120 448 | 120 448 | 120 448 | 120 448 | 120 448 | 120 447 | 1 445 375 | |
| Működési célú átvett pénzeszközök (B6) | 0 | |||||||||||||
| Felhalmozás célú támogatások államháztartáson belülről (B2) | 0 | |||||||||||||
| Felhalmozási bevételek (B5) | 3 810 000 | 3 810 000 | ||||||||||||
| Felhalmozás célú átvett pénzeszközök (B7) | 0 | |||||||||||||
| Finanszírozási bevételek (B8) | 179 369 399 | 179 369 399 | ||||||||||||
| Bevételek összesen | 183 538 389 | 4 168 990 | 9 368 990 | 4 627 240 | 4 168 990 | 4 168 990 | 4 168 990 | 7 978 990 | 9 368 990 | 4 627 240 | 4 168 990 | 4 168 992 | 244 523 781 | |
| Kiadások | ||||||||||||||
| Személyi juttatások (K1) | 2 743 333 | 2 743 333 | 2 743 333 | 2 743 333 | 2 743 333 | 2 743 333 | 2 743 333 | 2 743 333 | 2 743 333 | 2 743 333 | 2 743 333 | 2 743 337 | 32 920 000 | |
| Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2) | 274 166 | 274 166 | 274 166 | 274 166 | 274 166 | 274 166 | 274 166 | 274 166 | 274 166 | 274 166 | 274 166 | 274 174 | 3 290 000 | |
| Dologi kiadások (K3) | 2 931 666 | 2 931 666 | 2 931 666 | 2 931 666 | 2 931 666 | 2 931 666 | 2 931 666 | 2 931 666 | 2 931 666 | 2 931 666 | 2 931 666 | 2 931 674 | 35 180 000 | |
| Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4) | 21 000 | 21 000 | 21 000 | 21 000 | 21 000 | 21 000 | 21 000 | 21 000 | 21 000 | 21 000 | 21 000 | 545 000 | 776 000 | |
| Egyéb működési célú kiadások (K5) | 100 000 | 200 000 | 750 000 | 100 000 | 750 000 | 10 038 238 | 11 938 238 | |||||||
| Beruházások (K6) | 250 000 | 3 000 000 | 250 000 | 3 500 000 | ||||||||||
| Felújítások (K7) | 54 000 000 | 5 000 000 | 32 000 000 | 32 000 000 | 32 000 000 | 155 000 000 | ||||||||
| Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8) | 0 | |||||||||||||
| Finanszírozási kiadások (K9) | 1 919 543 | 1 919 543 | ||||||||||||
| Kiadások összesen | 7 889 708 | 6 320 165 | 59 970 165 | 5 970 165 | 9 170 165 | 6 720 165 | 5 970 165 | 11 320 165 | 38 720 165 | 37 970 165 | 37 970 165 | 16 532 423 | 244 523 781 | |
| Megnevezés | Január | Február | Március | Április | Május | Június | Július | Augusztus | Szeptember | Október | November | December | Összesen | |
| Készpénz és számlaállomány | 175 648 681 | 173 497 506 | 122 896 331 | 121 553 406 | 116 552 231 | 114 001 056 | 112 199 881 | 108 858 706 | 79 507 531 | 46 164 606 | 12 363 431 | |||
| Bevételek | ||||||||||||||
| Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1) | 4 048 542 | 4 048 542 | 4 048 542 | 4 048 542 | 4 048 542 | 4 048 542 | 4 048 542 | 4 048 542 | 4 048 542 | 4 048 542 | 4 048 542 | 4 048 545 | 48 582 507 | |
| Közhatalmi bevételek (B3) | 5 200 000 | 458 250 | 5 200 000 | 458 250 | 11 316 500 | |||||||||
| Működési bevételek (B4) | 120 448 | 120 448 | 120 448 | 120 448 | 120 448 | 120 448 | 120 448 | 120 448 | 120 448 | 120 448 | 120 448 | 120 447 | 1 445 375 | |
| Működési célú átvett pénzeszközök (B6) | 0 | |||||||||||||
| Felhalmozás célú támogatások államháztartáson belülről (B2) | 0 | |||||||||||||
| Felhalmozási bevételek (B5) | 3 810 000 | 3 810 000 | ||||||||||||
| Felhalmozás célú átvett pénzeszközök (B7) | 0 | |||||||||||||
| Finanszírozási bevételek (B8) | 179 369 399 | 179 369 399 | ||||||||||||
| Bevételek összesen | 183 538 389 | 4 168 990 | 9 368 990 | 4 627 240 | 4 168 990 | 4 168 990 | 4 168 990 | 7 978 990 | 9 368 990 | 4 627 240 | 4 168 990 | 4 168 992 | 244 523 781 | |
| Kiadások | ||||||||||||||
| Személyi juttatások (K1) | 2 743 333 | 2 743 333 | 2 743 333 | 2 743 333 | 2 743 333 | 2 743 333 | 2 743 333 | 2 743 333 | 2 743 333 | 2 743 333 | 2 743 333 | 2 743 337 | 32 920 000 | |
| Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2) | 274 166 | 274 166 | 274 166 | 274 166 | 274 166 | 274 166 | 274 166 | 274 166 | 274 166 | 274 166 | 274 166 | 274 174 | 3 290 000 | |
| Dologi kiadások (K3) | 2 931 666 | 2 931 666 | 2 931 666 | 2 931 666 | 2 931 666 | 2 931 666 | 2 931 666 | 2 931 666 | 2 931 666 | 2 931 666 | 2 931 666 | 2 931 674 | 35 180 000 | |
| Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4) | 21 000 | 21 000 | 21 000 | 21 000 | 21 000 | 21 000 | 21 000 | 21 000 | 21 000 | 21 000 | 21 000 | 545 000 | 776 000 | |
| Egyéb működési célú kiadások (K5) | 100 000 | 200 000 | 750 000 | 100 000 | 750 000 | 10 038 238 | 11 938 238 | |||||||
| Beruházások (K6) | 250 000 | 3 000 000 | 250 000 | 3 500 000 | ||||||||||
| Felújítások (K7) | 54 000 000 | 5 000 000 | 32 000 000 | 32 000 000 | 32 000 000 | 155 000 000 | ||||||||
| Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8) | 0 | |||||||||||||
| Finanszírozási kiadások (K9) | 1 919 543 | 1 919 543 | ||||||||||||
| Kiadások összesen | 7 889 708 | 6 320 165 | 59 970 165 | 5 970 165 | 9 170 165 | 6 720 165 | 5 970 165 | 11 320 165 | 38 720 165 | 37 970 165 | 37 970 165 | 16 532 423 | 244 523 781 | |
| Likviditási hiány/többlet | 175 648 681 | –2 151 175 | –50 601 175 | –1 342 925 | –5 001 175 | –2 551 175 | –1 801 175 | –3 341 175 | –29 351 175 | –33 342 925 | –33 801 175 | –12 363 431 | 0 | |
| Halmozott likviditás | 175 648 681 | 173 497 506 | 122 896 331 | 121 553 406 | 116 552 231 | 114 001 056 | 112 199 881 | 108 858 706 | 79 507 531 | 46 164 606 | 12 363 431 | 0 |
| Beruházás megnevezése | Beruházás forrása | 2023.évi eredeti ei. | |
| Sebességkorlátozó berendezés | saját forrás | 3 000 000 | |
| Kisértékű tárgyi eszközök | saját forrás | 500 000 | |
| ÖSSZESEN: | 3 500 000 |
| Felújítás megnevezése | Felújítás forrása | 2023.évi eredeti ei. | |
| TOP-1.2.1-15-TL1-2019-00026 (Strand) | pályázat | 54 000 000 | |
| TOP-2.1.3-16-TL1-2021-00020 (vízrendezés IV.ütem) | pályázat | 96 000 000 | |
| Kossuth L. u. árokburkolat javítása | saját forrás | 5 000 000 | |
| ÖSSZESEN: | 155 000 000 |
| MEGNEVEZÉS | Bevételi előirányzat | Kiadási előirányzat | Önkormányzati hozzájárulás (önerő) | Megjegyzés | |
| TOP-1.2.1-15-TL1-2019-00026 Szálkai Strand infrastrukturális fejlesztése I.ütem | 54 000 000 | ||||
| TOP-2.1.3-16-TL1-2021-00020 Szálka Község vízrendezése IV.ütem | 96 000 000 | ||||
| ÖSSZESEN: | 150 000 000 |
| MEGNEVEZÉS | Pályázat bevételi előirányzata | Kiadási előirányzat | Önkormányzati hozzájárulás (önerő) | |
| ÖSSZESEN: |
| Sorszám | Bevételi jogcím | Kedvezmény nélkül elérhető bevétel | Kedvezmények összege | |
| 1. | Építményadó | 756 628 | 305 128 | |
| 2. | Telekadó | 904 580 | 89 560 | |
| 3. | Iparűzési adó | 15 900 000 | 73 477 | |
| 4. | ||||
| Összesen: | 17 561 208 | 468 165 |
| Sor- | Köt. váll. | 2023. | Kiadás vonzata évenként | ||||||
| szám | Kötelezettség jogcíme | éve | elötti kifizetés | 2023. | 2024. | 2025. | 2025. után | Összesen | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9=(4+5+6+7+8) | |
| 1. | Működési célú hiteltörlesztés (tőke+kamat) | ||||||||
| 2. | Rövid lejáratú- tőke | ||||||||
| 3. | Rövid lejáratú kamat | ||||||||
| 4. | Szerződésben kapott, legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték | ||||||||
| 5. | Felhalmozási célú hiteltörlesztés (tőke+kamat) | ||||||||
| 6. | Felhalmozási célú hiteltörlesztés-tőke | ||||||||
| 7. | Felhalmozási célú hitel – kamat | ||||||||
| 8. | Lízingdíjak | ||||||||
| 9. | Beruházás célonként | ||||||||
| 10. | ............................ | ||||||||
| 11. | Felújítás feladatonként | ||||||||
| 13. | |||||||||
| 14. | Összesen (1+4+7+9) | ||||||||
| Megnevezés | 2023. év | 2024. év | 2025. év | Összesen | |
| Személyi juttatások (K1) | 32 920 000 | 33 907 600 | 34 924 828 | 101 752 428 | |
| Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2) | 3 290 000 | 3 388 700 | 3 490 361 | 10 169 061 | |
| Dologi kiadások (K3) | 35 180 000 | 39 548 337 | 40 734 789 | 115 463 126 | |
| Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4) | 776 000 | 799 280 | 823 258 | 2 398 538 | |
| Egyéb működési célú kiadások (K5) | 11 938 238 | 12 296 385 | 12 665 277 | 36 899 900 | |
| Működési kiadások összesen | 84 104 238 | 89 940 302 | 92 638 513 | 266 683 053 | |
| Beruházások (K6) | 3 500 000 | 2 500 000 | 2 575 000 | 8 575 000 | |
| Felújítások (K7) | 155 000 000 | 25 000 000 | 25 750 000 | 205 750 000 | |
| Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8) | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Felhalmozási kiadások összesen | 158 500 000 | 27 500 000 | 28 325 000 | 214 325 000 | |
| KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSZESEN (K1-K8) | 242 604 238 | 117 440 302 | 120 963 513 | 481 008 053 | |
| FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK | 1 919 543 | 1 977 129 | 2 036 443 | 5 933 115 | |
| KIADÁSOK ÖSSZESEN | 244 523 781 | 119 417 431 | 122 999 956 | 486 941 169 | |
| Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1) | 48 582 507 | 50 039 982 | 51 541 182 | 150 163 671 | |
| Közhatalmi bevételek (B3) | 11 316 500 | 11 655 995 | 12 005 675 | 34 978 170 | |
| Működési bevételek (B4) | 2 255 375 | 2 323 036 | 2 392 727 | 6 971 139 | |
| Működési célú átvett pénzeszközök (B6) | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Működési bevételek összesen | 62 154 382 | 64 019 013 | 65 939 584 | 192 112 979 | |
| Felhalmozás célú támogatások államháztartáson belülről (B2) | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Felhalmozási bevételek (B5) | 3 000 000 | 0 | 0 | 3 000 000 | |
| Felhalmozás célú átvett pénzeszközök (B7) | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Felhalmozási bevételek összesen | 3 000 000 | 0 | 0 | 3 000 000 | |
| KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-B7) | 65 154 382 | 64 019 013 | 65 939 584 | 195 112 979 | |
| FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK | 179 369 399 | 55 398 418 | 57 060 372 | 291 828 189 | |
| BEVÉTELEK ÖSSZESEN | 244 523 781 | 119 417 431 | 122 999 956 | 486 941 168 |
A költségvetési rendelet előkészítése, elfogadása rendjéről az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 24. § (2)–(3) bekezdése, valamint 25. § (1) bekezdése rendelkezései alapján a helyi önkormányzatoknak a 2022. évi költségvetést 2023. március 15. napjáig kell elfogadni.
Szálka Község Önkormányzata, jogszabályi határidőknek eleget téve, megalkotta helyi önkormányzati rendeletét Szálka Község Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről.
A rendelet-tervezet elkészítésénél figyelembe vettük a jogszabályszerkesztésről szóló 61/2009. (XII. 14.) IRM rendelet előírásait. A helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése. Ebből finanszírozza és látja el a törvényben meghatározott kötelező, államigazgatási, valamint a kötelező feladatai ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatait.
A rendelet hatályát határozza meg.
Az önkormányzat 2023. évi költségvetése alcím alatt a rendelet az önkormányzat kiadási és a bevételi főösszeget rögzíti, valamint az ehhez kapcsolódó mellékleteket sorolja fel.
A költségvetési kiadások alcím alatt rögzíti a rendelet a működési, fenntartási kiadások előirányzatait, a kötelező és önként vállalt feladatok kiadásait, valamint működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mellékletének számát.
A 2023. évi költségvetés előirányzat-felhasználási és likviditási ütemtervéről rendelkezik.
Szálka Község Önkormányzatának polgármestere 4.000.000 Forint Polgármesteri Keret felett jogosult rendelkezni. A kifizetések jogalapja lehet különösen Szálka Község Önkormányzat Képviselő-testületének az államháztartáson kívüli forrás átvételéről és átadásáról szóló 3/2014. (IV.7.) önkormányzati rendelete alapján nyújtott támogatás, szociális ellátásban nem részesülő, rendkívüli élethelyzetbe került személyeknek támogatására, rendezvények költségének átvállalása, valamint a költségvetési évben felmerülő egyéb, előre nem látható kiadások finanszírozása. Az önkormányzat nevében benyújtott pályázatok előkészítése, benyújtása, lebonyolítása és elszámolása a polgármester hatáskörébe tartozik. A benyújtott pályázatokról a polgármester az azt követő rendes testületi ülésen a Képviselő-testületet tájékoztatja.
Beruházások és felújítási kiadásokra vonatkozó rendelkezést, valamint költségvetési rendelet egyéb mellékleteinek felsorolását tartalmazza.
Hitelfelvételre vonatkozó rendelkezés.
Szálka Község Önkormányzata által fenntartott intézmény, a Szálkai Óvoda működési és felhalmozási kiadási előirányzatai.
A veszélyhelyzetben megalkotott rendelet a létszám- és bérgazdálkodás alcímen belül a személyi juttatások előirányzatával kapcsolatos rendelkezéseket tartalmazza. Az illetményalapról, a béren kívüli juttatásról, bankszámla vezetés költségtérítéséről, valamint az illetménykiegészítés mértékéről rendelkezik.
Az előirányzatok módosításának szabályai alcím alatt szabályozza a rendelet az előirányzat átcsoportosítás feltételeit és módját. A polgármester saját hatáskörben előirányzatot átcsoportosíthat, erről a Képviselő-testületet tájékoztatni köteles.
A költségvetés végrehajtására vonatkozó rendelkezéseket tartalmazza. A rendelet rögzíti, hogy a végrehajtásért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatokért a jegyző felelős. Az önkormányzati intézmények vezetői az előirányzatok tekintetében felhasználási jogkörrel rendelkeznek, az intézményvezető az előirányzat-módosításáról a jegyzőt tájékoztatni köteles. A polgármestert jogosult a nettó 5.000 ezer forint értékhatárt el nem érő szerződések megkötésére. Az önkormányzati költségvetési szerv pályázatának benyújtása feltételeit határozza meg.
Az önkormányzat intézményeire irányadó egyéb költségvetési szabályokat tartalmazza.
Szálka Község Önkormányzata 2023. évre működési hiányt nem tervez.
A rendelet rögzíti az önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeinek lekötésének szabályait.
A polgármester az igényelt támogatásról az Áht. 57. §-ban foglaltak szerint, az igénybe vehető állami támogatás különbözetéből, központosított előirányzatok, központi állami támogatások elszámolásából adódó, elszámoláskor felmerülő visszafizetési kötelezettségeket és a kamatterheket teljesítheti.
A bevételek beszedése és a kiadások teljesítése során készpénzkímélő fizetési módot kell alkalmazni. A készpénzben történő kifizetésre akkor került sor, ha azt személyi juttatásokra, elszámolásra, készlet és kis értékű tárgyi beszerzésre, reprezentációs kiadásokra, kiküldetésre, kis összegű szolgáltatási kiadásokra, társadalom- és szociálpolitikai juttatásokra veszik igénybe.
A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése alcím alatt szabályozza a rendelet a belső ellenőrzés megszervezésére vonatkozó kötelezettséget. A belső ellenőrzés megszervezése az önkormányzat tekintetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.
Hatálybaléptető rendelkezéseket tartalmazza.
